Contents

AuthorRobert W. Tarun
Pages7-22
Contents
Preface . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . xxiii
Introduction to the Second Edition . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . xxvii
CHAPTER 1 FOREIGN CORRUPT PRACTICES ACT OVERVIEW . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1
I. ANTI-BRIBERY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1
A. Application . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1
B. Elements . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2
C. Key Concepts . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
1. Offers, Payments, Promises to Pay, or Authorizations of Payments . . . .3
2. Recipients . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
3. Money or Anything of Value . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4
4. Corrupt Intent . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4
5. Business Purpose Test . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5
6. Knowledge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6
7. Use of Third Parties . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
8. Instrumentalities . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
9. Authorization . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
10. Permissible Payments and Affirmative Defenses. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
D. Commercial Bribery. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
II. RECORDKEEPING AND INTERNAL CONTROLS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
A. Application . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
B. Recordkeeping Provisions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
1. “Records” . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
2. Examples of Transactions That Accounting Records May Fail
to Adequately or Accurately Disclose . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
3. Foreign Subsidiaries . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
C. Internal Controls . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
III. CONSPIRACY AND OTHER FEDERAL STATUTES USED BY THE FRAUD
SECTION OF THE CRIMINAL DIVISION IN FCPA ENFORCEMENT . . . . 17
A. General Conspiracy Statute: 18 U.S.C. § 371 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
B. Elements . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
C. Agreement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
D. Overt Act . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
E. Government Advantages in Charging the General Conspiracy Statute . . . . 18
F. Other Federal Statutes Used by the Fraud Section of the Criminal
Division in FCPA Enforcement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
IV. PENALTIES, FINES, AND OTHER SANCTIONS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
A. Criminal Penalties . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
B. Civil Penalties . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
vii
viii CONTENTS
C. Disgorgement of Profits and Prejudgment Interest . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
D. Government Suspension and Debarment Sanctions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
1. United States . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
2. European Union—Article 45 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
V. STATUTE OF LIMITATIONS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
A. General Five-Year Statute . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
B. Conspiracy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
C. Potential Three-Year Suspension of Limitations to Obtain
Foreign Evidence . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
D. Extensions of the Statute of Limitations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
VI. DOJ FCPA OPINION LETTERS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
VII. DODD-FRANK WHISTLEBLOWER PROTECTION LAW AND RULES . . . . 23
A. Introduction . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
B. Discussion of Key Elements . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
1. Voluntary . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
2. Original Information . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
3. Leads to a Successful Enforcement Action . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
4. $1 Million in Monetary Sanctions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
C. Exclusions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
D. Conformance with Form TCR (Tip, Complaint, or Referral) . . . . . . . . . . . . 25
E. Award Criteria . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
F. Confidentiality . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
G. Practical Whistleblower Advice for Multinational Companies and Counsel . . 27
1. Positive Compliance Culture . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
2. Internal Reporting Procedures . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
3. Internal Investigation Practices . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
VIII. COLLATERAL LITIGATION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
IX. ADDITIONAL RESOURCES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
CHAPTER 2 THE FCPA’S EXPANSIVE JURISDICTION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
I. ORIGINAL AND EXPANDED JURISDICTION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
II. ENTITIES AND PERSONS COVERED BY THE ANTI-BRIBERY
PROVISIONS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
III. TERRITORIAL AND NATIONALITY JURISDICTION BASES . . . . . . 46
A. Civil Cases . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
B. Criminal Cases . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
IV. CORPORATE CRIMINAL LIABILITY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48
A. Corporate Criminal Liability Principles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48
1. Scope of Authority . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48
2. Benefit of the Corporation . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48
B. Foreign Subsidiaries . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
1. Bribery Conduct . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
2. Accounting Misconduct . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
V. ADDITIONAL RESOURCES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

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